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涉民企刑事訴訟“掛案”,是指民營企業(yè)或民營企業(yè)家作為犯罪嫌疑人或被告人的案件,長期滯留于刑事訴訟某一環(huán)節(jié),久而久之變成“掛案”�！皰彀浮辈粌H違反了法律規(guī)定,也使涉案企業(yè)和有關(guān)人員長期處于被追訴狀態(tài),影響企業(yè)的健康發(fā)展,損害公平正義。

2021年,對涉民營企業(yè)“掛案”,最高人民檢察院會同公安部抓實新一輪專項清理,共排查出6900余件,已清理6200余件,讓一批民營企業(yè)、民營企業(yè)家卸下包袱輕裝上陣,安心經(jīng)營。其中,安徽省檢察機關(guān)共清理“掛案”420件,清理率達97.45%,清理數(shù)、清理率均位于全國前列。

安徽省檢察機關(guān)如何強力清理“掛案”,有何典型經(jīng)驗和做法?帶著這一問題,記者進行了深入采訪。

法治日報全媒體記者 范天嬌

在胡某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票一案中,偵查機關(guān)征求檢察機關(guān)意見,檢察機關(guān)經(jīng)審查認為,胡某某掛靠公司從事工程建設,與砂石料供貨商之間有真實的貨物交易,因?qū)Ψ綗o法開具增值稅專用發(fā)票,其向第三方購買虛開的增值稅專用發(fā)票,目的是用于報賬,并不以騙取國家稅款為目的,也未實際造成國家稅款損失,故胡某某的行為不構(gòu)成虛開增值稅專用發(fā)票罪。之后,偵查機關(guān)經(jīng)研究決定將該案撤銷。

這是2021年安徽省檢察機關(guān)清理的420件“掛案”之一。

過去的一年,安徽省檢察機關(guān)通過開展“掛案”集中清理月活動,掛牌督辦、實地督導等形式,強力清理涉民營企業(yè)“掛案”,同時做好前移關(guān)口源頭預防,避免出現(xiàn)新的“掛案”,相關(guān)工作取得積極進展。

明確標準集中清理

能清盡清應清盡清

按照最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件的若干規(guī)定》,在偵查過程中,公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)未采取強制措施立案滿二年或解除強制措施滿一年不能移送審查起訴或依法作其他處理的,應當撤案。撤銷案件后,又發(fā)現(xiàn)新的事實或者證據(jù),依法需要追究刑事責任的,公安機關(guān)應重新立案偵查。這也是“掛案”定義的來源和清理“掛案”的依據(jù)。

“對涉案的民營企業(yè)或民營企業(yè)家來說,‘掛案’就像一柄利劍懸在頭上,嚴重影響企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展�！卑不帐∪嗣駲z察院第四檢察部主任張俊萍說。

為了更好地構(gòu)建法治化營商環(huán)境,讓民營企業(yè)和企業(yè)家們放下“包袱”,自2020年10月最高檢、公安部聯(lián)合部署開展涉企“掛案”專項清理行動以來,安徽省各級檢察機關(guān)與公安機關(guān)密切協(xié)作配合,全面強力推進專項清理工作。

2021年3月15日,安徽省檢察院決定在全省檢察機關(guān)開展“掛案”集中清理月活動,要求各級院經(jīng)濟犯罪檢察部門主動對接公安經(jīng)偵、法制部門,主動參與疑難復雜案件會商,統(tǒng)一法律認識,排除清理阻礙,提高工作質(zhì)效。

各地迅速響應,合肥、宿州、阜陽檢察機關(guān)要求公安機關(guān)將納入清理范圍的“掛案”送卷審查,及時提出檢察意見,指導清理工作。

2021年8月,安徽省檢察院還與安徽省公安廳聯(lián)合召開涉企刑事訴訟“掛案”專項清理視頻調(diào)度會,明確了工作目標和工作標準,提出要對涉企集中攻堅行動中排查出的“掛案”,做到能清盡清、應清盡清。

“‘掛案’清理就是要給這些案件一個明確的‘說法’,這就要求我們加強對理性、平和、謙抑司法理念的把握,堅持罪刑法定、疑罪從無原則,秉持支持改革、激勵創(chuàng)新、保護創(chuàng)業(yè)精神,在法治軌道內(nèi)依法清理、審慎處理�！睆埧∑颊f。

分類處置合力攻堅

掛牌督辦實地督導

案件“掛”在那里,既不向前推進,也不撤銷處理,導致一些民營企業(yè)或民營企業(yè)家“負罪經(jīng)營”。

從“掛案”清理情況看,導致案件被擱置的原因主要包括法律適用爭議較大、偵查取證困難、矛盾沖突復雜、執(zhí)行認識偏差等。其中,罪與非罪不清、法律適用存在爭議的案件占比較大。

“比如是挪用資金還是拆借,是民事欺詐還是合同詐騙,是非法經(jīng)營還是未經(jīng)許可的行政違法行為,理論界、司法界在相關(guān)問題上爭議很大,意見不統(tǒng)一,辦案部門不愿意輕易將案件撤銷,但案件又無法順利進入下一訴訟環(huán)節(jié),于是出現(xiàn)了疑案從‘掛’�！卑不帐�檢察院第四檢察部副主任汪匯濤說。

在胡某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票一案中,就出現(xiàn)了罪與非罪、法律適用問題。最終在檢察機關(guān)推動下,偵查機關(guān)將該案撤銷。

“我們對于事實不清、證據(jù)不足的案件,該撤就撤。對有進一步偵查條件和價值的,積極引導偵查取證,督促偵查機關(guān)盡快偵查終結(jié)并移送審查起訴。同時,防止借清理之機進行人為干預,或搞‘一刀切’簡單化處理。”汪匯濤說。

旌德縣某置業(yè)有限公司逃稅案由于長期偵查未果,被列入“掛案”清理范圍。檢察機關(guān)經(jīng)與公安機關(guān)會商研判,確認該案具備繼續(xù)偵查的條件和價值,提出“進一步核實該公司未申報納稅的房產(chǎn)銷售具體數(shù)額,并委托會計師事務所分年度對相應逃稅額占應納稅額的百分比進行審計”等引導偵查取證意見,被偵查機關(guān)采納,為案件的準確定罪量刑奠定了基礎。最終,該公司及其直接負責人因逃稅罪被判刑。

由于各地情況不同,安徽省檢察院第四檢察部會同安徽省公安廳經(jīng)偵總隊對部分地市聯(lián)合開展實地督導,摸排實情實癥,找到問題根源,提出解決對策,并對組織不力、工作不到位的地區(qū),要求限期整改,確保清理工作走實走深不走樣。

同時,安徽省檢察院聯(lián)合省公安廳對15件“掛案”進行掛牌督辦,嚴格按照定承辦人、定督辦人、定措施、定期限、定責任、定分管領(lǐng)導包案“五定一包”要求,強化措施、對標對表、對賬銷號,全力推進清理工作目標任務的完成。截至目前,14件掛牌督辦案件已清理完畢,另一件案件因犯罪嫌疑人在逃暫時無法清理。

前移關(guān)口源頭預防

避免出現(xiàn)新“掛案”

“掛案”形成是一個動態(tài)過程,隨著時間的推移,部分案件又可能成為新的“掛案”。

“我們將聯(lián)合省廳經(jīng)偵總隊持續(xù)加大對下指導、督辦力度,在充分會商的基礎上,與公安機關(guān)建立涉民營企業(yè)犯罪案件辦理定期通報制度,推動聯(lián)席會議常態(tài)化,對罪與非罪不清、案件證據(jù)標準有分歧、案件定性有爭議的提前交換意見,共同研究辦案中遇到的重點、難點問題,強化辦案人員責任,避免出現(xiàn)新的‘掛案’,共同保障民營企業(yè)合法權(quán)益。”張俊萍說。

據(jù)了解,去年6月25日,安徽省檢察院第四檢察部已會同省公安廳經(jīng)偵總隊下發(fā)《關(guān)于建立加強經(jīng)濟犯罪辦案聯(lián)系協(xié)作工作機制的通知》,提出雙方每季度以書面形式互相通報涉民營經(jīng)濟案件立案、刑事強制措施、審查起訴等工作臺賬,做到信息互通,預防形成“掛案”,要求各地參照執(zhí)行。

同時,安徽檢察機關(guān)還將充分發(fā)揮派駐公安機關(guān)執(zhí)法辦案中心檢察室作用,進一步拓寬檢警溝通渠道,及時掌握公安機關(guān)受理、立案、辦結(jié)的涉民企案件情況,前移監(jiān)督關(guān)口,提升監(jiān)督工作的質(zhì)量和效果。建立民營經(jīng)濟案件備案審查制度,發(fā)現(xiàn)有超期未辦結(jié)的案件督促辦結(jié),定期對存疑不捕、公安機關(guān)撤回移送審查起訴和退回補充偵查的涉民企案件進行排查梳理,建立工作臺賬,監(jiān)督公安機關(guān)及時依法處理,并探索建立檢察機關(guān)與重點民營企業(yè)的定點聯(lián)系機制,對企業(yè)依法治理、合規(guī)經(jīng)營等提出合理化法律建議,打好司法“組合拳”,從源頭上做好預防,切實為民營企業(yè)經(jīng)濟健康發(fā)展保駕護航。

“根據(jù)建立的信息共享機制,可以將‘掛案’清理作為一項常態(tài)化工作來開展,定期對涉民企案件進行排查梳理,發(fā)現(xiàn)有新的‘掛案’,及時開展監(jiān)督,督促公安機關(guān)依法辦結(jié)�！睆埧∑颊f,安徽省檢察院第四檢察部已下發(fā)通知,要求各地常態(tài)化開展“掛案”清理工作,行動正在持續(xù)進行中。